12月30日，資本邦了解到，昨日，證監會官網連發9條監管措施，問題直指中金公司、萬聯證券、國金證券三家保薦機構及16位保薦代理人在上市保薦項目中核查不充分等問題。

其中，中金公司和萬聯證券及其保代均被采取監管談話，而國金證券及其保代則被出具警示函;剩余被出具警示函的保代還包括國元證券、中信建投證券、東吳證券、東方花旗。

(圖片來源：證監會)

監管措施內容顯示，中金公司及5名保代被采取監管談話源自在保薦聯想集團有限公司申請在科創板上市過程中，未勤勉盡責，對發行人科創屬性認定履行充分核查程序，主要依賴發行人提供的說明性文件得出結論性意見，相關程序及獲取證據不足以支持披露內容，未能完整、準確評價發行人科創屬性。

而萬聯證券則被證監會發現，公司及其保代在作為江西綠巨人生態環境股份有限公司(下稱：綠巨人)首次公開發行股票并上市過程中，未勤勉盡責，對發行人貨幣資金、關聯方和關聯交易等事項的核查不充分，未能發現發行人大量更改銀行流水、關聯方和關聯交易披露不完整、會計基礎及內部控制存在缺陷等問題。

兩家保薦機構均被要求接受監管談話，其中，萬聯證券還被要求按照內部問責制度對責任人員進行內部問責，并向所在地證監局提交書面問責報告。

據悉，包括萬聯證券在內，以及其余均被出具警示函的保薦機構及保薦代理人，相關涉事IPO項目均出自2020年4月份證監會集中處罰的“帶病IPO”企業。

彼時，證監會官網曾集中披露了一批對擬IPO企業的警示函，相關企業存在票據不規范、內控不到位、信披不全、財務核算不精準等諸多問題。

其中，由萬聯證券保薦的綠巨人收到的處罰最為嚴厲，被證監會處以36個月內不受理其股票發行申請的監管處罰措施。

證監會調查發現，2016-2018年期間，綠巨人曾大量更改銀行流水對手方名稱、摘要、明細賬記錄;且未完整披露關聯方及其貸款走賬、資金拆借等資金往來情況;會計基礎及內部控制存在缺陷。

據悉，從今年開始，證監會每個季度都會公示投行業務違規處罰信息，以進一步強化市場聲譽約束，督促保薦機構提升執業質量。

一位投行人士表示，2020年那一輪對相關企業的警示函已經起到了極大的警示作用，本輪對券商投行及保代的處罰則會進一步警示保薦機構加強對擬IPO企業的核查，“帶病闖關”肯定不足取。

有投行人士稱，隨著近年來IPO現場檢查和現場督導常態化，監管審核對發行人財務、內控規范程度以及中介機構執業質量提出了更高要求，中介機構勤勉盡責執業到位、企業盡早規范到位，才能適應信息披露為核心的注冊制。（鄒文榕）